Opgave werkelijk rendement Box 3 - Belastingdienst
Dit bericht is alleen voor u van toepassing als u Box 3 vermogen (o.a. spaartegoeden, aandelen, vorderingen en overige bezittingen) heeft.
Het kan zijn dat u onlangs, of binnenkort, een brief ontvangt van de Belastingdienst over de opgave van het werkelijk rendement in box 3. Met deze brief willen wij u graag informeren over de inhoud en betekenis van deze mededeling en wat u van ons kunt verwachten.
Wat is er aan de hand?
De Belastingdienst heeft wijzigingen doorgevoerd in de heffing van vermogen in box 3. Er is nu een keuze tussen:
- Forfaitair rendement (zoals u gewend bent), of
- Werkelijk rendement, als dat aantoonbaar lager is.
De brief van de Belastingdienst is bedoeld om u te informeren over deze mogelijkheid en om u – indien van toepassing – de gelegenheid te geven om
gegevens aan te leveren over uw werkelijk behaalde rendement.
Wat betekent dit voor u?
In de meeste gevallen blijft de reguliere aangifte via het forfaitaire systeem van toepassing. Echter, als u bijvoorbeeld:
- Beleggingen met verlies heeft gehad, of
- Overige vermogensbestanddelen bezit (bijv. vordering op kinderen) die significant minder hebben opgeleverd dan het forfaitaire percentage, dan kan het voordelig zijn om te kiezen voor de berekening op basis van werkelijk rendement.
Wat vragen wij van u?
Indien u een dergelijke brief van de Belastingdienst heeft ontvangen, verzoeken wij u vriendelijk om:
- Een kopie van deze brief aan ons door te sturen.
Wij beoordelen graag voor u of het zinvol is om opgave van het werkelijk rendement te doen. Indien dat het geval is, kunnen wij u helpen bij het verzamelen en aanleveren van de benodigde gegevens aan de Belastingdienst. Wij (belastingconsulent) hebben hiervoor 26 weken na dagtekening van de brief de tijd voor.
Tot slot
De keuze voor werkelijk rendement kan belastingvoordeel opleveren, maar vereist een goede onderbouwing en documentatie. Twijfelt u of dit voor u van toepassing is? Neem dan gerust contact op met ons kantoor. Wij kijken graag met u mee.
.jpg)
